Anne Marthe Bjønness er høgskolelektor og PhD-kandidat ved NHH.Foto: Privat
Hvitvaskings-forsker med advokat-undersøkelse
Forsker Anne Marthe Bjønness ved NHH og Politihøgskolen undersøker hvilke «røde flagg» advokater, revisorer og regnskapsførere oppfatter som mer rapporteringsverdige etter hvitvaskingsloven enn andre. I dette innlegget forteller hun om arbeidet, og oppfordrer advokater til å besvare en anonym undersøkelse.
Anne MartheBjønnessHøgskolelekter, Politihøgskolen og PHD-kandidat, Norges Handelshøyskole
Hvitvasking
er å sikre utbytte fra straffbare handlinger ved å få «skitne penger» til å
fremstå som «rene». Kriminelle kan forsøke å få integrert straffbart utbytte
fra kriminell virksomhet inn i den legale økonomien ved hjelp av legitime
profesjonelle aktører, herunder advokater.
Dette er et innlegg som gir uttrykk for skribentens meninger.
Myndigheter
i både Norge og store deler av verden har innført antihvitvaskingslovgivning.
Dette innebærer blant annet at advokater er pålagt å sende melding til Økokrim
om mistenkelige transaksjoner som kan være tegn på mulig hvitvasking blant
deres kunder eller kunders transaksjonsmotpart.
Annonse
Jeg er siviløkonom og høgskolelektor ved Politihøgskolen, der jeg underviser
i økonomisk kriminalitet, samtidig som jeg holder på med en PhD-avhandling ved Norges
handelshøyskole om nettopp hvitvasking.
- Trenger hjelp fra advokater
Jeg er spesielt
interessert i de praktiske vurderingene rapporteringspliktige foretar seg når
det gjelder å etterleve hvitvaskingslovens rapporteringskrav, og vil gjerne ha advokaters
hjelp i forskningen min.
Du kan scanne denne QR-koden for å besvare undersøkelsen, eller trykke på denne linken.
Hva er
egentlig en «mistenkelig transaksjon»? Hva gjør den mer mistenkelig enn andre?
Hva er relevante indikatorer på mulig hvitvasking? Hva skal man rapportere og
ikke?
Og videre:
Hvor går grensen ved «mistenkelig»? Rapporteres de relevante
transaksjonene? Hvilket utbytte får Økokrim av informasjonen? Hvilke resultater
gir antihvitvaskarbeidet?
Dette er
noen av spørsmålene jeg ønsker å se nærmere på.
- Vanskelig å identifisere røde flagg
Gjennom min
bakgrunn fra revisjons-, konsulent- og advokatbransjen har jeg erfart hvordan
både kollegaer og rapporteringspliktige klienter kan oppleve utfordringer med å
identifisere «røde flagg»; altså tegn på mulig hvitvasking.
For tiden
jobber jeg med en forskningsartikkel der jeg ser på ulike røde flagg som
vurderes før en rapporteringspliktig eventuelt sender en melding om mistenkelig
transaksjon til Økokrim. Resultatene vil gi verdifull kunnskap om hvilke røde
flagg som anses mer rapporteringsverdige enn andre.
Jeg samler
derfor inn data fra ulike rapporteringspliktige, herunder advokater.
Vil du bidra til forskningen, kan du scanne QR-koden over, eller klikke her.
For spørsmål
om prosjektet, kan du ta kontakt med de ansvarlige: