ousdal-saken
Advokattilsynet: Per Asle Ousdal bedrev lånebedrageri alene
«Advokattilsynets undersøkelser gir ikke indikasjoner på at andre advokater i foretaket deltok i eller var kjent med den fiktive lånevirksomheten». Nå avsluttes tilsynssaken mot advokatfirmaet.
Tonje H. Skjelbostad, direktør i Advokattilsynet.
Foto: Nina Schmidt
Etter at det ble kjent at tidligere partner i advokatfirmaet Bull Årstad, Per Asle Ousdal, i en årrekke hadde drevet svindelvirksomhet, gjennomførte Advokattilsynet tilsyn hos advokatfirmaet.
Nå er rapporten klar. Ifølge tilsynet er det ingenting som tyder på at det var andre advokater involvert.
«Advokattilsynets undersøkelser gir ikke indikasjoner på at andre advokater i foretaket deltok i eller var kjent med den fiktive lånevirksomheten», skriver Advokattilsynet.
Tilsynet har undersøkt 41.784 transaksjoner. Mer enn 10.000 av disse gikk gjennom klientbankkontoen til Bull Årstad. Transaksjonene gikk via klientbankkontoen over en periode på nær ti år, fra 2013 til 2022.
«Advokattilsynets undersøkelser (...) viser at Ousdal begikk bedrageri i forbindelse med lånevirksomheten. Han benyttet advokatfirmaets felles klientbankkonto som transittkonto for pengeoverføringene, noe som bidro til å gi virksomheten legitimitet overfor långiverne», fortsetter tilsynet.
«Han utstedte også uriktige inneståelseserklæringer på firmaets brevark, som ga inntrykk av at firmaet garanterte for betalinger til personer uten klientforhold til firmaet.»
Vil du lese flere saker om låneskandalen? Trykk her!
- Mangelfulle rutiner og svak risikoforståelse
Selv om Ousdal var alene om å gjennomføre bedrageriene, påpeker Advokattilsynet at «mangelfulle rutiner og svak risikoforståelse i firmaet var en medvirkende årsak» til at den nå avdøde advokaten kunne drive lånevirksomheten.
«Advokatfirmaet hadde ikke tilstrekkelige rutiner for- og kontroll med bruken av den felles klientbankkontoen, og foretakets virksomhetsinnrettede risikovurdering etter hvitvaskingsloven var mangelfull. Bull Årstad ble kritisert av Tilsynsrådet for advokatvirksomhet etter tilsyn i både 2018 og 2021 for manglende etterlevelse av hvitvaskingsregelverket», skriver Advokattilsynet.
I 2021 iverksatte advokatfirmaet nye tiltak i kjølvannet av kritikken fra Advokattilsynet. Sistnevnte mener dette var en direkte grunn til at Ousdal sluttet å bruke klientbankkonto til låneformidlingen i 2022.
Advokattilsynet har nå avsluttet tilsynsaken.
Anbefalinger fra Advokattilsynet:
Rutiner for bruk av felles klientbankkonto: Advokatforetak bør ha klare skriftlige regler for hva klientbankkontoen kan benyttes til, krav til dokumentasjon av formål og bilag, og regler for rapportering av avvik.
Internkontroll: Internkontrollen bør dokumenteres, tilpasses risiko og avvik følges opp. Resultater bør rapporteres til foretakets ledelse med vurdering av korrigerende tiltak.
Bilagskvalitet: Det bør etableres rutiner som sikrer at bilag i regnskapet tilfredsstiller kravene i bokføringsloven og bokføringsforskriften, herunder for tredjepartsbetalinger via klientbankkonto.
Virksomhetsinnrettet risikovurdering: Foretakets faktiske bruk av klientbankkonto bør analyseres løpende og inngå som en sentral del av risikovurderingen. «Interne sårbarheter», herunder organisasjonsmodell og internkontroll, bør vurderes særskilt.
Hele rapporten kan leses her!
