Advokattilsynet har i dag lansert rapporten Risikovurdering av advokatbransjen på sine nettsider.
- Det er første gang vi har laget en skriftlig veiledning for advokatforetak og advokater som gir en samlet gjennomgang av hvordan advokater og advokattjenester kan bli utnyttet, sier direktør Tonje H. Skjelbostad.
Annonse
Veiledingen er relativt omfattende, forteller hun.
- Den gir en samlet gjennomgang av hvordan advokater, advokattjenester og advokatforetak kan bli utnyttet til hvitvasking, terrorfinansering og til fnansiereing av spredning av masseødeleggelsesvåpen.
Fått gode innspill fra advokatbransjen
Grunnlaget for den 68 sider lange rapporten er tilsynets egne erfaring med tilsyn over mange år, samt tilgjengelige bransjedata.
- I arbeidet har vi også fått gode innspill fra advokatbransjen selv, både fra store og mellomstore selskaper, og fra Økokrim og andre etater, samt fra andre nordiske tilsynsorganer.
Rapporten tilbyr en relativt pedagogisk gjennomgang av ulike risikoer i bransjen, forteller Skjebostad.
- Betydelig risiko for hvitvasking i advokatbransjen
- Totalvurderingen er at advokatbransjen er utsatt for betydelig risiko for hvitvasking. Så er det selvfølgelig nyanser innenfor ulike felt og rettsområder, og ulike klienter. Målet er å hjelpe advokater å bli bevisste på hvor de er sårbare, så de kan ta med seg denne kunnskapen når de oppdaterer sine egne, virksomhetsrettede risikovurderinger.
Advokatforeningen har utarbeidet en egen mal for dette formålet, og det er ingen ting i veien for å bruke denne, ifølge Skjelbostad.
- Men dette forutsetter at man tilpasser malen til egen virksomhet. Du må kjenne din egen butikk og beskrive den. Dette er en kontinuerlig øvelse, og ikke noe du kan gjøre en gang i året og være ferdig med det. Terrenget endrer seg løpende med klientbasen og transaksjonsvirksomheteten, sier direktøren.
- Vi kan veilede, men det er opp til advokatene og omsette veiledingen i praksis i sitt foretak, sier Skjelbostad.
- Klientkontoen mest kritisk
I en pressemelding skriver tilsynet at advokatenes sårbarhet er størst når advokater har en aktiv rolle i å flytte, disponere eller strukturere verdier.
Dette gjelder særlig ved selskaps- og transaksjonsbistand, samt eiendomsmegling. Samtidig kan advokatens involvering gi transaksjoner og strukturer økt legitimitet. Dette kan gjøre advokattjenester attraktive for kriminelle aktører, sier Skjelbostad i meldingen.
Rapportens innhold
Den 68 sider lange rapporten har følgende inndeling:
Innleding, formål og metode.
Oppsummering og hovedfunn.
Overordnet om risikobildet i Norge.
Særtrekk ved advokatbransjen og betydningen for kriminalitetssektoren.
Klientrisiko, klientens bransje og adferd.
Oppdragsrisiko.
Geografisk risiko og kryssende forhold.
Sårbarheter knyttet til organisasjonsmodell og etterlevelse av regelverk.
Terrorfinansieringsrisiko i advokatbransjen.
Risiko for finansiering av masseødeleggelsesvåpen i advokatbransjen.
Fremtidsutsikter.
Ved utgangen av 2025 stod det over 6,5 milliarder kronere på klientbankkontore i advokatforetakenes regnskap, ifølge Advokattilsynet.
Hele 71 prosent av foretakene oppga at de håndterte klientmidler, og det er nettopp her tilsynet oftest avdekker mistanke om hvitvasking.
– Klientkontoen er et legitimt og viktig verktøy i mange oppdrag. Samtidig må advokatene være bevisste på sårbarheten som ligger i å håndtere store klientmidler, og sørge for at kontrolltiltakene står i forhold til situasjonen, sier Skjelbostad.
Nye risikomomenter med KI
Kunstig intelligens er en ny utfordring i risikobildet, ifølge den ferske rapporten.
«Utviklingen innen kunstig intelligens (KI) gjør det nå langt enklere for kriminelle å produsere falske identiteter, manipulerte dokumenter og tilsynelatende legitime virksomheter og transaksjoner for å skjule pengespor», skriver tilsynet.
Dette gjelder ikke bare de største selskapene, men også de små, ifølge rapporten.
«Av 1809 foretak som leverte egenrapportering for 2025, oppga 660 at de hadde hatt oppdrag som var omfattet av hvitvaskingsloven. Mindre kontorer kan raskt få høy risiko dersom de blir involvert i enkeltstående transaksjoner med store verdier.»
- Lav samlet risiko for terrorfinansiering og finansering til spredning av masseødeleggelsesvåpen
Advokattilsynet vurderer likevel at risikoen for at advokater bidrar til terrorfinansiering og finansiering av spredning av masseødeleggelsesvåpen samlet sett er lav.
«Det foreligger begrenset informasjon om at norske advokattjenester faktisk benyttes til terrorfinansiering, og store deler av bransjen har etter Advokattilsynets vurdering relativt liten eksponering mot tjenester og klientforhold som er særlig relevante for slik finansiering. Risikoen er likevel høyere i enkelte deler av bransjen. Foretak som håndterer eller overfører midler over klientkonto, særlig ved tredjepartsbetalinger og grensekryssende transaksjoner, regelmessig bistår med opprettelse eller strukturering av selskaper, eller bistår organisasjoner som samler inn eller formidler midler, kan ha MODERAT terrorfinansieringsrisiko», heter det i rapporten.
Høy risiko ved eiendomsmegling
Når det gjelder klientbankkonto og bruksformer som betalingsformidling, tredjepartsbetalinger, transaksjoner med begrenset transparens, eiendomsoppgjør og interne overføring mellom klientreskontroer, vurderer Advokattilsynet risikoen som både høy, betydelig og moderat, avhengig av bruksformer.
Også ved eiendomsmegling og eiendomsoppgjør vurderer tilsynet risikoen som høy, samt ved selskaps- og transaksjonsbistand og kapital og selskapsstrukturer.
Manglende etterlevelse av antihvitvaskingsregelverket var en del av årsaken til at fire advokater i 2025 fikk tilbakekalt sin advokatbevilling, går det frem av Advokattilsynets årsrapport.
Der kommer det også frem at organisasjonen Financial Action Task Force (FATF), som fungerer som et slags globalt finanstilsyn, vil starte en landevaluering av Norge vinteren 2027. Advokattilsynet er allerede i gang med å forberede seg på evalueringen.
